Podatek dostajesz w spadku

Wiele osób bogatszych o darowiznę lub spadek nie informuje o tym „skarbówek”. Po pół roku fiskus nalicza więc podatek. Płacz, złość i zdziwienie nie pomogą odzyskać pieniędzy.

- Nigdy nie przypuszczałem, że syn otrzymując działkę rekreacyjną po babci, będzie musiał to zgłosić „skarbówce” - mówi Stefan Wróblewski. - Sam mówiłem mu, że w bliskiej rodzinie darowizny są zwolnione od podatku. Teraz okazuje się, że syn ma zapłacić dodatkowe 1000 złotych. Skąd przeciętny człowiek ma znać się na wszystkich prawnych kruczkach?

Zdenerwowani i rozpłakani petenci to wciąż częsty widok w urzędach skarbowych.

<!** reklama>- Trudno się dziwić emocjom - mówi jedna z urzędniczek. - Spadek to pieniądze, ale związane ze śmiercią bliskiej osoby. Gdy kilka miesięcy później okazuje się jeszcze, że trzeba zapłacić podatek od mieszkania liczony w tysiącach złotych, nie jest lekko.

- Staramy się jednak informować o konieczności zgłaszania darowizn - podkreśla rzeczniczka I Urzędu Skarbowego w Bydgoszczy, Joanna Zielińska-Przygoda. - Należy to zrobić w ciągu 6 miesięcy. Jeśli są one przekazywane w tak zwanej pierwszej grupie, będą zwolnione z podatku. Zaliczani są do niej rodzice, dzieci, wnuki, teściowie, dziadkowie, rodzeństwo, małżonek. Należy tylko wypełnić formularz SD-Z2.

Darowizny pieniężne trzeba przekazywać na konto bankowe lub przekazem pocztowym. Warto to zrobić nawet wtedy, gdy w grę wchodzi kilkanaście tysięcy zł. Dla obdarowanego, który np. kupuje mieszkanie, to dobrze udokumentowane pieniądze podczas ewentualnej kontroli. - Chociaż wciąż spotkamy się z osobami, które spóźniły się ze zgłoszeniem spadku lub darowizny, to w tym roku jest ich mniej niż kilka lat temu. Do grudnia obowiązywał bowiem miesięczny termin zgłoszeń - zaznacza Joanna Zielińska-Przygoda. Po jego przekroczeniu wydawana jest decyzja o naliczeniu podatku. Może on wynosić 3,5 lub 7 procent wartości darowanej rzeczy. Można się od tej decyzji odwoływać, ale przekroczenie terminu to niewystarczająca podstawa. Czy można więc uniknąć opłat?

Kiedy nie zgłaszamy

• I grupa podatkowa (najbliższa rodzina) - kwota wolna od podatku, kiedy wartość darowizny nie przekracza 9637 zł.
• II grupa (dalsza rodzina, m.in. ciotki i wujkowie) - do 7276 zł.
• III grupa (osoby niespokrewnione) - do 4902 zł.